Page 84 - Mantena Årsrapport 2021

Mantena Konsern
NOTE 13 - SKATTEKOSTNAD
Betalbar skatt
Endring i utsatt skatt
Virkning av endring i skatteregler
Årets betalbare skattekostnad Forhåndsbetalt skatt Sverige
Årsresultat før skatt
Forventet inntektsskatt etter nominell skattesats
Andre ikke fradragsberettigede kostnader
Virkning av endringer i skatteregler og -satser
Virkning av forskjeller som ikke inngår i midlertidige forskjeller Andre poster
Effektiv skattesats
Driftsmidler
Varer
Fordringer Pensjonsforpliktelse Avsetning for forpliktelse Underskudd til fremføring
Netto utsatt skattefordel (22 %) Effekt endret skattesats
Utsatt skattefordel er oppført med utgangspunkt i fremtidig inntekt for Mantena AS. For Mantena Sverige AB er utsatt skattefordel nedskrevet til null verdi.
- 20 479 32 815 - 1 500 - 167 300 - 135 816 - 228 233 -
119 941 - - -
- -27 816 -
- -
-251 203 -55 265
16
25 634 1 798
11 %
- 25 015 1 500 157 300 53 183 228 234
92 658
- 10 768 -
- -
48 320 10 630
35 104
-1 22 %
44 058 - - - - -
- -
Årets skattekostnad fremkommer slik:
2021
2020
Skattekostnad
-27 816
10 768
Betalbar skatt i balansen fremkommer som følger
2021
2020
Betalbar skatt i balansen
-
-
Avstemming fra nominell til faktisk skattesats
2021
2020
Skatteeffekten av følgende poster
2021
2020
Skattekostnad
-27 816
10 768
Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige
2021
2020
forskjeller og underskudd til framføring
Fordel
Forpliktelse
Fordel
Forpliktelse
Sum brutto midlertidige forskjeller
565 663
20 479
465 232
44 058
Netto midlertidige forskjeller
545 184
-
421 174
-
Netto balanseført skattefordel
119 941
-
92 658
-
84 Årsrapport 2021