Page 66 - Mantena Årsrapport 2021

Mantena AS
NOTE 13 - SKATTEKOSTNAD
Betalbar skatt
Endring i utsatt skatt
Virkning av endring i skatteregler
Årets betalbare skattekostnad
Årsresultat før skatt
Forventet inntektsskatt etter nominell skattesats
Andre ikke fradragsberettigede kostnader
Virkning av forskjeller som ikke inngår i midlertidige forskjeller Andre poster
Effektiv skattesats
Driftsmidler -
- - -40 920 12 878 - -
- -
-302 592 58 515 -66 570 12 874
16 5 25 634 - - -1
14 % 22 %
20 479 - 44 058 - 25 015 - - 1 500 - - 157 300 - - 53 183 - - 166 245 -
- 79 021 - - - -
Årets skattekostnad fremkommer slik:
2021
2020
Skattekostnad
-40 920
12 878
Betalbar skatt i balansen fremkommer som følger
2021
2020
Betalbar skatt i balansen
-
-
Avstemming fra nominell til faktisk skattesats
2021
2020
Skatteeffekten av følgende poster
2021
2020
Skattekostnad
-40 920
12 878
Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige
2021
2020
forskjeller og underskudd til framføring
Fordel
Forpliktelse
Fordel
Forpliktelse
Varer
Fordringer Pensjonsforpliktelse Avsetning for forpliktelse Underskudd til fremføring
Netto utsatt skattefordel (22 %) Reversering av nedvurdert utsatt skatt
Utsatt skattefordel er oppført med utgangspunkt i fremtidig inntekt.
32 815 1 500 167 300 135 816 228 233
119 941 -
Sum brutto midlertidige forskjeller
565 663
20 479
403 244
44 058
Netto midlertidige forskjeller
545 184
-
359 185
-
Netto balanseført skattefordel
119 941
-
79 021
-
66 Årsrapport 2021