Page 62 - Mantena Årsrapport 2019

Mantena Konsern
NOTE 12 - SKATTEKOSTNAD
Betalbar skatt
Endring i utsatt skatt
Virkning av endring i skatteregler
Årets betalbare skattekostnad Forhåndsbetalt skatt Sverige
Årsresultat før skatt
Forventet inntektsskatt etter nominell skattesats
Andre ikke fradragsberettigede kostnader
Virkning av endringer i skatteregler og -satser
Virkning av forskjeller som ikke inngår i midlertidige forskjeller Andre poster
Effektiv skattesats
-
21 757 -
-
-
96 330 21 193
235 330 - -
23 %
51 979 - - 6 300 500 500 - 524 706 - 59 479 - 900 - 31 525
- 129 519 - -5 631
368 -5 090 5 631
368 -368
-23 379 -5 412
573 5 631 -207 325
4 %
60 282 -
-
-
-
-
-
-
-
Årets skattekostnad fremkommer slik:
2019
2018
Skattekostnad
21 757
909
Betalbar skatt i balansen fremkommer som følger
2019
2018
Betalbar skatt i balansen
-
-
Avstemming fra nominell til faktisk skattesats
2019
2018
Skatteeffekten av følgende poster
2019
2018
Skattekostnad
21 757
909
Spesifikasjon av skatteeffekten av midlertidige
2019
2018
forskjeller og underskudd til framføring
Fordel
Forpliktelse
Fordel
Forpliktelse
Driftsmidler
Varer
Fordringer -
Pensjonsforpliktelse
Avsetning for forpliktelse Urealisert tap/gevinst rentefond Underskudd til fremføring
Netto utsatt skattefordel (22 %) Effekt endret skattesats
Utsatt skattefordel er oppført med utgangspunkt i fremtidig inntekt.
-
18 515
160 860 53 900 - 284 121
102 282 -
Sum brutto midlertidige forskjeller
517 396
52 480
623 410
60 282
Netto midlertidige forskjeller
464 917
563 128
Netto balanseført skattefordel
102 282
123 888
62 Årsrapport 2019